Guía de principios para una efectiva regulación y supervisión de las operaciones de microfinanzas
El propósito principal de este documento es presentar una guía de principios de uso internacional que reúna las mejores prácticas en materia de regulación y supervisión de las operaciones de microfinanzas realizadas por entidades financieras que captan depósitos.
El documento se elaboró en el período comprendido entre marzo de 2008 y marzo de 2010 y fue preparado por un grupo de trabajo de supervisores bancarios apoyado por dos firmas de consultores, en el que se combinaron la experiencia de reguladores y supervisores de entidades financieras, de expertos en materia de regulación y supervisión de instituciones microfinancieras, de asesores en procesos de consulta pública, así como de gerentes y expertos en operaciones de instituciones microfinancieras. El trabajo mencionado se desarrolló en dos etapas.
En el primer capítulo se analiza la pertinencia de la aplicación en las instituciones de microfinanzas de los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz, así como el enfoque de Basilea II, ambos emanados del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. Se busca que las recomendaciones propuestas tengan la consistencia y coherencia necesarias con tales principios,a fin de que su eventual aplicación pudiera ser analizada durante las evaluaciones del cumplimiento de los Principios Básicos de Basilea (PBB) que realiza el Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional (FMI).
En el segundo capítulo, recogiendo las conclusiones de los procesos descritos, se presenta un conjunto de recomendaciones para el desarrollo armónico de las microfinanzas, que incluyen precondiciones y principios para la regulación y supervisión efectiva de las carteras de microcrédito, así como de las instituciones de microfinanzas. Estas recomendaciones son presentadas bajo la forma de principios para la regulación y supervisión de las operaciones de microfinanzas.
